Diros – Портал для всей семьи

Не так страшен волк, как его малюют

Подборка советов и рекомендаций от специалистов по заполнению налоговой декларации за 2009 год.

Опять, двадцать пять. «Незаметно» подошло время подачи налоговой декларации (Einkommensteuererklärung) за 2009 год.  (сатира) Хотя с прошлого года многие формуляры были немного упрощены, но всё равно на заполнение декларации о доходах уходит много времени и нервов.

Заполнение формуляров, для многих наших соотечественников является одной из труднейших проблем. Хотя если немного разобраться и под напрячься, то это занятие может не только принести моральное удовлетворение, но и в некоторых случаях очень даже неплохо пополнить семейный бюджет.

Специалисты советуют заполнение декларации даже работникам освобождённых налоговой службой от её заполнения (например, с низкой заработной платой) попробовать разобраться в казусах формуляров. Возможно, появиться возможность «вытянуть» с налоговой инспекции (Finanzamt) некоторые деньги.

Работники с более высокими доходами обязаны к подаче годовой декларации и у них нет другого  выхода, как заполнить её и вовремя сдать в финансовую инспекцию. В таких случаях будет большим «грехом» не попробовать использовать все возможности для возврата переплаченных налогов.

Напоминаем: сдача декларации, в некоторых случаях, в налоговую службу ограничена до 31 мая текущего года, для тех, кто не успевает по каким либо причинам это сделать, должен сообщить в финансовое ведомство и получить желаемую отсрочку. Задержки по неуважительным причинам приводят к штрафам. Да и зачем это дело по неуважительным причинам затягивать, ведь если вам «грозит» возврат с переплаченных налогов, то лучше это сделать как можно раньше!!!

Большинство из нас знакомы с проблемой: после удержания всех налогов и поборов, честно заработанная сумма уменьшается порой до 50%. Но не многие знают о том, что, существует большое количество различных легальных возможностей уменьшения налогового бремени. Сегодня мы вместе с вами рассмотрим некоторые из них.

Основная масса работников Германии,  при заполнении налоговой декларации прибегают к помощи профессионалов – Steuerberater. Довольно таки значительная часть жителей страны, заполняют формуляры самостоятельно. Наша сегодняшняя подборка, рассчитана на обе категории людей. Советы, приведённые сегодня нами в статье, пригодятся любому плательщику налогов, и, причём  независимо от количества выплаченных государству налогов. Если вы обращаетесь к помощи профессионала – Steuerberater, соберите нужную информацию и передайте ему. Специалист знает, как ей ему распорядиться.

Итак приступим

Совет 1

Собирайте чеки от мастеров и ремесленников (Handwerkerrechnungen)

Начиная с 2006 года, произошла маленькая революция в налоговом праве Германии. Каждый житель Германии имеющий доход, может списывать с налогов все работы проведённые мастерами или ремесленниками для домашнего хозяйства, и что самое интересное, независимо от того являетесь ли вы владельцем своей недвижимости или работы проводились в снимаемой вами квартире. 20% от суммы работ до максимально 3.000 Евро в год, могут быть признаны налоговым ведомством. Это могут быть работы по починке ванны, смены крана, замены окон, перекладывание паркета, ремонт стиральной машины и т. д. Важным фактором тут является то, что мастера проводившие работы должны выставить счёт с чётко указанным временем, затраченного на выполнение работ (Arbeitsstunden) и стоимости рабочего часа. А также обратите внимание, чтобы стоимость затраченных материалов была выведена в счёте отдельно. Материалы, затраченные на выполнение услуг, не засчитываются налоговой службой.

Совет 2

Затраты на уборщицу или другие услуги по дому
Налоговым ведомством признаются расходы по помощи в домашнем хозяйстве, и причём в размере до 600 Евро в год.
Что можно отнести к таким услугам:
- Услуги дворника (Hausmeister)
- Услуги уборщицы (Putzfrau)
- Затраты на переезд (Umzug durch ein Umzugsunternehmen)
- Работы по саду (Gartenarbeiten)
- Расходы на управителя имуществом (Hausverwaltung)
- Расходы на няню (Kindermädchen)
- …. и т.д.

Важным моментом для признания этих расходов, является счета или вытяжки с конто по переводу денег за услуги.

Внимание: если вы снимаете квартиру, то при получении годового перерасчёта требуйте от своего арендодателя (Vermieter) правильного заполнения, с выводом всех расходов по снимаемой недвижимости и указанием все услуг по дому отдельно от других расходов. Это послужит вам доказательством ваших выплат перед финансовым ведомством.

Совет 3

Расходы по уходу за нуждающимися персонами
Если у вас в семье есть персоны, нуждающиеся в уходе (инвалиды, старые и немощные родители), то вы сможете списать с налогов 20% от максимальной суммы в 1.200 Евро за год. Единственным важным моментом, является то, что нуждающиеся в уходе персоны должны проживать на территории Германии.

Совет 4

Расходы по уходу за детьми

Начиная с 2006 года, родители могут указывать в декларации расходы, до 4.000 Евро в год, затраченные на уход за детьми в возрасте от 3 до 6 лет. Сюда включаются расходы на детский садик, наём няни, посещения курсов по развитию детей. Если оба родителя работают, то расходы можно указывать на детей от 0 до 14 лет.

Совет 5

Добровольные обязательства (Ehrenamtlich аrbeiten)

Пример: вы на добровольной основе помогаете какой-либо общественной организации (Красный крест, заняты спасательных организациях, руководите местной профсоюзной ячейкой, помогаете молодому поколению через Jugendamt – Jugendsozialarbeit и т. д.), тогда начиная с 2008 года, вы можете указать это в декларации, и сумма налогооблагаемых доходов уменьшится на 500 Евро, а если вы дополнительно ведёте в организации практические курсы, то необлагаемая налогами сумма может быть уменьшена дополнительно на 2.100 Евро.

Совет 6

Пожертвования

Германия страна с самыми высокими суммами пожертвований со стороны своих жителей. Но не все знают, что свои пожертвования можно списывать с налогов. Любая общественная организация, которой вы жертвуете деньги, по вашему запросу вышлет вам чек о получении денег. Внеся его сумму в формуляры и приложив его, вы сможете уменьшить свою налоговую нагрузку.  Не стесняйтесь делать запросы в организацию, в которую вы жертвуете, это вполне нормальная практика и никто на вас не будет за это коситься.

Маленький секрет – бонус для читателей нашего сайта: почти все налоговые ведомства признают пожертвования в размере 50 Евро для одиноких и 100 Евро для супругов без предоставления доказательства.

Совет 7

Затраты на рабочий материал и оборудование

Затраты на рабочий материал и оборудование могут быть учтены налоговой в полной мере. К ним относятся:
- Рабочий стол
- Стул
- Полка для книг
- Рабочее место для компьютера
- Мебель
- Ковры
- Занавески
- Осветительные приборы
- Рабочая сумка (рюкзак)
- Рабочая одежда
- Профессиональная литература
- Компьютер, принтер и другие предметы для пользованием компьютером ….
- и т.д ….

Для того, чтобы эти расходы были приняты во внимание налоговым ведомством, надо доказать их необходимость в вашей профессиональной деятельности. Например: уборщице списать компьютер не позволят, но если она докажет, что собирается переучиваться на секретаршу, то списать его удастся.

Еще один важный момент, все расходы по рабочему материалу или оборудованию превышающие за каждый отдельный предмет сумму в 410 Евро будут разбиты налоговым ведомством на несколько лет, до максимально 5 лет. Пример: компьютер вам обошёлся в сумму 500 Евро, списать расходы на его приобретение вам позволят в течение 2 лет.

Совет 8

Выплаты в профсоюзы или другие профессиональные объединения (Gewerkschaft bzw. Verband)

Эти расходы учитываются в полном размере ведомством налогов.

Совет 9

Расходы по поиску работы или повышения квалификации

Все расходы и затраты по поиску работы будут учтены налоговым ведомством. Например: расходы на поездки к будущему работодателю, расходы по звонкам для поиска работы, расходы электричества при пользовании компьютером, стоимость фотографий для Bewerbungsmappe, расходы на конверты и марки и т.д. То же самое, касается всех ваших потуг для улучшения своей квалификации или получения новой. Обратите внимание: эта расходная статья очень интересна, самое главное уметь правильно доказать налоговой свои затраты. Включайте свою фантазию и совместите её с разумом и у вас всё получится.

Совет 10

Расходы на страхование

Все ваши расходы по страхованию, с целью защиты себя и вашей семьи от общих рисков: смерть (Tod), болезни (Krankheit), инвалидность (Invalidität), ответственность в отношении третьих лиц (Haftlichversicherung) и т. д. засчитываются ведомством налогов полностью.

Совет 11

Профессиональные заболевания

Об этом знают только узкий круг посвящённых. Все расходы по предохранению себя и своего здоровья от профессиональных болезней засчитываются как  Werbungskosten, что в свою очередь означает, полное признание налоговым ведомством. Эта графа, может дать самый большой позитивный эффект при «списывании налогов». Важным моментом является, подтверждение, что именно профессия несёт ответственность за болезнь.

Совет 12

Телефон и Интернет

Используете свой личный телефон и Интернет в производственных целях? Тогда запросто можно будет внести 20% стоимости счётов (Grundgebühr, Gesprächsgebühren) в декларацию о доходах и при этом не  обязаны в деталях это доказывать. Внимание: верхняя граница списываемых расходов для работников не должна превышать суммы в 20 Евро в месяц.

Совет 13

Профессиональная литература

Книги, газеты и другие печатные издания могут быть вписаны в главу расходов в декларации о доходах. Важным моментом является использование этой литературы в профессиональной деятельности: повышение квалификации или ежедневной деятельности.

Совет 14

Напоследок еще один бонус-совет – намёк, постоянным читателям нашего сайта

Представьте ситуацию, что вы совершаете поездки на своей машине по выполнению поручений по работе, например: поездка к клиенту, подвезти работника к определённому пункту, «смотаться» по другим производственным целям … И ваш шеф не платит вам за эти поездки. Обратитесь к нему, чтобы он написал в свободной форме и заверил своей подписью, что, мол, господин Мюллер ездил столько раз туда-то и сюда-то на общее расстояние в 2.000 – 3.000 километров (тут сумма всех ваших поездок). Ваш шеф от этого ничего не теряет, а вы можете от этого неплохо выиграть. Теперь смело можете приложить этот листок к налоговой декларации и вписать сумму расходов по 0,30 Евро за каждый километр проложенный вами на машине в обе стороны.

- прежде чем доверить заполнение налоговой декларации профессионалу, попробуйте собрать побольше рекомендаций о его работе из доверительных источников: знакомые, друзья, отзывы в интернете …

- если вы обращаетесь к помощи профессионала, то требуйте с него любую информацию, которая поможет вам снизить своё налоговое бремя. Имейте в виду, что, не каждый специалист по налогам -Steuerberater по доброй воле будет подсказывать вам возможные пути по их уменьшению.

- если вы решили заполнять декларацию сами, то посвятите достаточно времени в изучение этого вопроса и поиска легальных возможностей для списания налогов. Все ваши затраты времени будут вам сполна возмещены.

- если вы заметили, что некоторые возможности были упущены вами в прошлых годах, не отчаивайтесь, довольно таки часто есть возможность списать расходы с доходов за последние 2-4 года.

- узнайте телефон вашего инспектора (Finanzbetreuer) через информацию (Finanzamt Zentrale) налогового ведомства и в случае затруднений в заполнении позвоните ему. Внимание: Работники налоговой не дают консультаций и советов по возврату налогов, но обязаны ответить на все поставленые вами вопросы. Пользуйтесь этим правом.

- постарайтесь, как можно раньше сдать декларацию в налоговую, тем самым у вас уменьшается срок ожидания решения. Начиная с конца апреля, многие фирмы Германии сдают свои отчёты и нагрузка на инспекторов увеличивается, тем самым и время обработки ваших документов тоже.

Желаем вам успеха и побольше звонкой монеты в кармане

P.S. вы знаете другие возможности уменьшения налогового бремени? Общайтесь, обсуждайте, дискутируйте на нашем форуме